Основы судебной бухгалтерии | Академия труда и социальных отношений

О курсе

Эта программа дает базовое понимание принципов и практик судебной бухгалтерии. Участники узнают, как применять навыки бухгалтерского учета, аудита и расследования для выявления финансовых нарушений. Курс охватывает природу финансового мошенничества, ключевые методы его выявления, сбор доказательств и роль судебного бухгалтера в судебных разбирательствах. Он предназначен для того, чтобы вооружить специалистов необходимыми знаниями для выявления тревожных сигналов и защиты активов организации.

Для кого этот курс

Этот сертификат идеально подходит для бухгалтеров, аудиторов, финансовых менеджеров и юристов, которые хотят специализироваться в области судебной бухгалтерии или улучшить свои способности по выявлению финансовых нарушений. Он также подходит для сотрудников правоохранительных и регулирующих органов, занимающихся финансовыми расследованиями.

Ключевые результаты обучения

После успешного завершения этой программы участники смогут:

Определять распространенные виды мошенничества с финансовой отчетностью и незаконного присвоения активов.
Применять методы анализа данных для выявления аномалий и потенциального мошенничества.
Понимать процесс судебно-бухгалтерского расследования, от планирования до отчетности.
Правильно собирать, документировать и сохранять доказательства для возможных судебных разбирательств.
Четко излагать выводы в отчете судебно-бухгалтерской экспертизы.

Учебный план курса

Модуль 1: Введение в судебную бухгалтерию и мошенничество

Определите понятие судебной бухгалтерии, изучите психологию мошенников и теорию «треугольника мошенничества».

Роль судебного бухгалтера
Виды финансового мошенничества
Правовая среда для судебной бухгалтерии

Модуль 2: Методы выявления мошенничества

Научитесь выявлять «красные флажки» и использовать аналитические процедуры для обнаружения потенциального мошенничества с финансовой отчетностью.

Модуль 3: Процесс расследования

Поймите жизненный цикл судебно-бухгалтерского расследования, от первоначального предположения до управления доказательствами и отчетности.

Модуль 4: Проведение опросов и сбор доказательств

Развивайте навыки проведения информационных и признательных интервью, а также обращения с документальными доказательствами.

Модуль 5: Судебная поддержка и дача показаний

Изучите роль судебного бухгалтера в качестве эксперта-свидетеля и научитесь представлять выводы в суде.

Модуль 6: Практический пример и итоговый отчет

Проанализируйте комплексный практический пример и подготовьте официальный отчет судебно-бухгалтерской экспертизы с подробным изложением выводов и заключений.